2015年3月
策劃及撰稿：林修榮、李薇、勞伯祥

一般到了62 歲，只要擁有40 個工作季點，便可以提前領取退休金，不過什麼年齡開始領取退休金？要考慮哪些因素？這裡面可是大有學問！策略正確，可能讓您與配偶終生多得為數不少的退休金。

◎規則篇

‧「足退休年齡(Full Retirement Age)」

不同年代出生的人，「足退休年齡」各有不同。以1943 至1954 年的出生者為例，足退齡是66 歲，到時退休可取得100％退休金。具體年齡線，在社安局網頁可以查詢：

注意
1. 在1 月1 日出生者，請用前一年來計算。
2. 拿配偶遺屬福利者，可提早在60 歲拿福利，足退休年齡是實齡加兩年。

‧ 提前領取

不論什麼年代出生的人，也不論「足退休年齡」為何，均可在62 歲時提前領取退休金；好處是可在到達足退齡之前早領幾年，壞處是一旦提前領取，便要終生少得足齡足額的25％。以足退齡66 歲為例，提前領取退休金的折扣比例如下：

‧「延遲退休增加額(Delayed Retirement Credit)」

若足退齡為66 歲，每遲一年提取，退休金便可每年增加8％，直至70 歲之後不再增加。具體增加比例如下：

換句話說，假如「足退休年齡」是66 歲，那麼延遲到70 歲才開始領取退休金時，所得金額即是「全額退休金」的132％！與62 歲提前領取相比，退休金額的終生差很可能不止64％。這個增加幅度高於低風險投資收益，且增加的退休金終生受惠，配偶遺屬亦可取得死者或本人較高的退休金。

◎操作篇

‧ 取消領取

一旦開始領取退休金，在「足退休年齡」前，可於12 個月內取消，並歸還所得退休金金額，無需付任何利息或罰金。方法：向社安局遞交SS521 表格。取消之後，將來可以重新領取，並以再領取時的年齡計算退休金金額。這個程序，一生只能使用一次。

‧「申領但止付(File and Suspend)」

憑配偶工作季點領取退休金，須配偶已開始領取退休金。假如配偶已達到「足退休年齡」，便有權在申請領取社安退休金後，同時要求暫停領取退休金，一方面退休金可以繼續獲得每年增加8％的好處，另一方面可讓另一配偶開始領取退休金。

超過「足退休年齡」但未到70 歲，如已開始領取退休金，可以要求社安局停止(Suspend) 社安金，這樣便可以享受退休金每年增加8％的好處，將來70 歲前可通知社安局重新開始領取。即使是62 歲提前領取退休金者也可以運用此法，只是每年增加的8％是以折扣退休金為基礙。單身者也可以使用這一方法，但請注意：未到「足退休年齡」者不得使用。此外，使用此方法，可能令申請「安全補助金SSI」者失去領取資格。‧ 避免出現「推定(Deeming)」

已達「足退休年齡」的已婚者，可選擇先憑配偶工作季點領取退休金，以便自己的退休金每年增加8％，將來再轉為領取自己的退休金。假如未達「足退休年齡」，當其申請憑配偶工作季點領取退休金，社安局將視其為申領自己的退休金（稱為Deeming），並比較申請者本人退休金與其配偶退休金，給予其中較高金額者；若社安局確定其領取配偶退休金，則申領人日後將無法再改變，亦即失去自己的退休金每年增加8％的好處。◎策略篇

社安退休金終生領取，考慮策略時少不了要預估自己與配偶的壽命。當然，沒有人能確知自己的壽數，因為生命不掌握在我們手中，但還是要按健康情況與直係親屬的平均壽命，作粗略的估計。目前65 歲及以上者的平均壽命，是男性82.9 歲，女性85.5 歲。

‧ 單身者策略

單身者一旦離世，假如沒有仍在世的前配偶或父母子女，退休金便完全停止。

第一類：從未結婚，亦無子女

這類朋友的選擇比較簡單，除非自估壽命很長，或在「足退休年齡」前繼續工作，而且年收入高於$15,720（這是2015 年的現行數字，具體數字每年不同；提前領取退休者，若收入高於這個數字，超出部分每兩元扣一元；達「足退休年齡」後，收入無上限），不然的話都可以考慮提前領取退休金。若能夠將退休金作儲蓄和投資，而投資成績良好，則越早領取越好：提前幾年領取的退休金加上收益，可能足夠抵銷終生降低了的退休金額。假如對投資缺乏信心，但預料自己應該相當長壽，又無需靠退休金維生，那還是延遲領取較好，因為每延遲一年便終生增加8%。

若決定延遲到「足退休年齡」後（但在70 歲前）領取退休金，可考慮用「申領但止付」方法，好處是將來萬一有需要，可一筆過取回延遲領取的退休金。舉例：梁女士單身，「足退休年齡」時可領取退休金＄2,500，但決定延遲領取，做了「申領但止付」手續。之後兩年半發現患癌，預計活不過70 歲。在這種情況下，她可以取消「申領但止付」，並馬上取得兩年半的退休金＄75,000，並開始按月領取＄2,500 退休金。假如她現在結婚，9 個月後，其配偶即可在她離世後終生領取其退休金。

第二類：離婚，未再婚；前婚姻起碼維持10 年

前配偶的工作季點依然有效，可以領取前配偶全退休金的一半（假如這金額高於本人退休金）。假如已達「足退休年齡」，一樣可以選擇先憑前配偶工作季點領取退休金，將來再轉為領取自己的退休金。在這期間，自己的退休金每年增加8％。請注意：憑前配偶工作季點領取退休金，對前配偶本人或其現任配偶退休金均無影響。

第三類：配偶或前配偶離世

假如前配偶已離世，可選擇取得前配偶全額退休金。假如已達「足退休年齡」，便可領取前配偶或配偶退休金的100％。假如自己亦有足夠工作季點領退休金，便有兩個選擇：（A）先領取配偶或前配偶的退休金，70 歲前轉為領取自己的退休金（當然假定後者較高）；（B）先領自己的退休金，讓配偶或前配偶的退休金按年增加8％。請注意，已離世配偶或前配偶退休金，只在領取者「足退休年齡」前才按年增加，故到「足退休年齡」時應改為領取配偶或前配偶較高的退休金。

‧ 已婚者策略

已婚者退休金有可能由配偶領取，故需考慮較多因素，可選擇的策略也較多元化。

第一類：夫婦收入差距大，高收入配偶年齡高

策略很簡單：高收入配偶，在70 歲前儘量不要領取退休金，讓退休金金額每年增加8％，以提高配偶將來可支取金額。一旦低收入（亦是較年輕）的配偶達到62 歲，便考慮憑配偶工作季點提前領取退休金。要留意兩件事：第一，高收入配偶必須已經開始領取退休金；如想保留每年增加退休金8％，便可以使用「申領但止付」方法。一旦申請，即使要求停付，配偶也可以憑其工作季點領取退休金，自己也能每年退休金增加8％。

第二，由於低收入配偶未達「足退休年齡」，一旦要求憑配偶工作季點領取退休金，便不能再改用自己的工作季點計算退休金（Deeming 規則），因此採用這一策略時，低收入配偶要確定自己將來的退休金不會比現領取的金額更高。

第二類：夫婦收入差距不大，其中一人年長四歲或以上

當較年輕的配偶達到62 歲，則可以開始提前領取退休金；假定較年長的配偶已經達到「足退休年齡」，可暫時不取自己的退休金，讓其每年增加8％，同時申請憑配偶的工作季點領取退休金，直到自己70 歲時再改為領取自己的退休金。這種做法的正式名稱是「有限配偶福利申請(Restricted ApplicationFor Spousal Benefit Only)」，簡稱「有限申請(Restricted Application)」。舉例：陳先生66 歲，已到「足退休年齡」，本可按月領取＄2,000 退休金。陳太62 歲，待到「足退休年齡」可領取退休金＄1,000，如今提前領取，故只拿＄750。兩人若都用自己的工作季點領取退休金，每月共領取＄2,750；如陳先生暫不領取自己的退休金，而申領「配偶退休金」，可得陳太「足退休年齡」退休金的一半，再加上陳太提前領取的＄750，兩人四年間每月領取＄1,250。四年後，陳先生改領自己的退休金，每月增至＄2,640，加上陳太的＄750，共＄3,390。這可為陳先生夫婦終生增加數萬元退休金。請注意：即使這對夫婦離婚，假如婚姻維持10 年或以上，陳先生也一樣可以用此方法，一面憑前配偶的工作季點領取退休金，一面延遲領取自己的退休金，而獲得每年增加退休金8％的好處。

第三類：夫婦收入差距大，年齡相近

可以考慮兩人都不在「足退休年齡」前領取退休金。假如兩人繼續工作（尤其是收入高者），對將來退休更有幫助。一旦高收入的配偶達到「足退休年齡」，便使用「申領但止付」，讓收入低的配偶開始用高收入配偶的工作季點申請「配偶退休金」，金額是高收入配偶退休金的一半；高收入配偶的退休金逐年增加8％，到70 歲時開始領取退休金。這可為兩人終生帶來更高退休金，萬一高收入配偶先離世，未亡人亦可因其增加了的退休金受惠。第四類：夫婦收入相近，年齡亦相近

應該考慮同時使用「申領但止付」及「有限應用」兩種方法，獲得最多退休金。做法：一位配偶在滿「足退休年齡」時，使用「申領但止付」；另一位配偶亦在滿「足退休年齡」時，使用「有限應用」，然後領取「配偶退休金」；到70 歲，使用「有限應用」的配偶改為領取自己的退休金，而另一配偶則取消「申領但止付」，開始領取退休金。這可讓兩人的退休金每年增加8％，大幅度增加終生退休金金額。

選擇退休金策略，必須考慮自己的情況，或與專業人士商談後決定；以上內容僅供參考。

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